Laina
- Uutiset
17.12.2021 12.36
Makrovakauspäätös: Lainakatto säilyy 85 prosentissa, lainanantajille suositellaan pidättyväisyyttä tuloihin nähden suurten ja pitkien lainojen myöntämisessäFinanssivalvonnan johtokunta suosittelee, että lainanantajat arvioivat huolellisesti lainanhakijoiden maksukyvyn huomioiden velanhoitokustannusten mahdolliset tulevat muutokset sekä noudattavat pidättyväisyyttä tuloihin nähden suurten ja tavanomaista pidempien lainojen myöntämisessä. Suositusta täsmennetään vuoden 2022 ensimmäisellä vuosipuoliskolla. Finanssivalvonnan johtokunta on päättänyt jatkaa lainakaton kiristämispäätöksen voimassaoloa, jolloin muiden kuin ensiasunnonostajien lainakatto säilyy 85 prosentissa. Myös pankkien muuttuva lisäpääomavaatimus pidetään ennallaan sen perustasolla. - Uutiset
23.11.2021 10.00
Hovioikeus: Pankkia lainan käyttötarkoituksesta erehdyttäneet syyllistyivät törkeään petokseenToisin kuin syytteet hylännyt käräjäoikeus hovioikeus tuomitsi vastaajat törkeästä petoksesta 7 kuukauden ehdollisiin vankeusrangaistuksiin ja korvamaan yhteisvastuullisesti pankille 48.000 euroa korkoineen. (Vailla lainvoimaa 23.11.2021) - Uutiset
22.11.2021 9.00
EUT:n ennakkoratkaisu kuluttajasopimusten kohtuuttomista ehdoista (ulkomaanvaluuttaan indeksoitu kiinnelainasopimus)Ennakkoratkaisupyyntö – Kuluttajansuoja – Direktiivi 93/13/ETY– Kuluttajasopimusten kohtuuttomat ehdot – Ulkomaanvaluuttaan indeksoitu kiinnelainasopimus – Ulkomaanvaluutan osto- ja myyntikurssia koskeva sopimusehto – Ymmärrettävyys- ja avoimuusvaatimus – Kansallisen tuomioistuimen toimivalta - Uutiset
29.7.2021 12.00
Päätös asuntolainojen lainakaton kiristämisestä tulee voimaan 1. lokakuuta 2021Finanssivalvonnan johtokunta on kesäkuun lopulla antamassaan päätöksessä päättänyt alentaa muiden kuin ensiasunnon hankintaa varten otettujen luottojen lainakattoa viidellä prosenttiyksiköllä koronapandemiaa edeltäneelle tasolle 85 prosenttiin. - Uutiset
11.6.2021 15.22
EUT:n ennakkoratkaisut kuluttajille tarjottavien valuuttalainojen ehdoista1. Ratkaisu asiassa C-609/19, BNP Paribas Personal Finance
2. Ratkaisu yhdistetyissä asioissa C-776/19–C-782/19, BNP Paribas Personal Finance - Uutiset
16.4.2021 15.48
Selvitys: Positiivinen luottotietorekisteri auttaisi kuluttajia, luotonantajia ja koko lainamarkkinaaPositiivisesta luottotietorekisteristä on monia hyötyjä sekä kuluttajille, luotonantajille että koko rahoitusmarkkinalle, kertoo Pellervon taloustutkimuksen ja Vaasan yliopiston selvitys. Se vähentäisi ylivelkaantumisen riskiä, parantaisi kuluttajien asemaa markkinoilla ja lisäisi rahoitusmarkkinoiden vakautta. Lisäksi se auttaisi kuluttajia oman talouden hallinnassa. Selvitys valmistui tausta-aineistoksi positiivisen luottotietorekisterin perustamista koskevalle hankkeelle, joka on parhaillaan käynnissä oikeusministeriössä ja valtiovarainministeriössä. - Uutiset
29.1.2021 8.53
Lennot valitusten kärkiaiheena Euroopan kuluttajakeskuksessa vuonna 2020Kuluttajilta tuli 3 350 uutta yhteydenottoa Euroopan kuluttajakeskukseen vuonna 2020. Yhteydenottojen määrä kasvoi 6 % edellisvuoteen verrattuna. Maiden rajat ylittäviä ongelmatilanteita koskevien valitusten kärkiaiheena säilyivät edellisvuoden tapaan lennot. Vajaa kolmannes kaikista yhteydenotoista liittyi vuonna 2020 tavalla tai toisella koronatilanteeseen ja sen aiheuttamiin matkojen peruutuksiin. Euroopan kuluttajakeskuksen käsittelemissä tapauksissa tuotteen tai palvelun myyntitapana on ollut pääosin verkkokauppa tai erilaiset verkkoalustat (77 % tapauksista). Koronan aikaansaamien matkustusrajoitusten myötä kuluttajat eivät tehneet juurikaan hankintoja ulkomailta kivijalkakaupoista matkojen aikana, vaan enenevissä määrin verkon kautta. - Uutiset
19.10.2020 14.47
Verohallinnon kannanotto: Ennakonpidätyksen toimittaminen vertaislainan korostaKuka on velvollinen toimittamaan ennakonpidätyksen koroista ja antamaan niistä ilmoitukset Verohallinnolle, kun yksityishenkilö tarjoaa palvelualustan välityksellä toiselle yksityishenkilölle vakuudetonta lainaa? - Uutiset
17.7.2020 16.00
Unionin tuomioistuin tulkitsi ”kuluttajalle aiheutuvat luoton kokonaiskustannukset” -käsitettäKulutusluottosopimuksista ja direktiivin 87/102/ETY kumoamisesta annetun direktiivin 2008/48/EY 3 artiklan g alakohdassa olevaa käsitettä ”kuluttajalle aiheutuvat luoton kokonaiskustannukset” on tulkittava siten, että tämä käsite kattaa laina-ajan mahdollisesta pidentämisestä aiheutuvat kulut, mikäli yhtäältä laina-ajan mahdollista pidentämistä koskevat konkreettiset ja täsmälliset ehdot, laina-ajan pituus mukaan lukien, on otettu luottosopimuksen ehtoihin, jotka luotonantaja ja luotonottaja ovat hyväksyneet, ja mikäli toisaalta nämä kulut ovat luotonantajan tiedossa. - Uutiset
17.7.2020 13.00
Unionin tuomioistuimen ennakkoratkaisu kuluttajasopimusten kohtuuttomista ehdoista - kiinnelainasopimusPyynnöt on esitetty kahdessa espanjalaisessa oikeusriidassa, ja jotka koskevat kiinnelainasopimusten kohtuuttomia ehtoja. Ennakkoratkaisu koskee kuluttajasopimusten kohtuuttomista ehdoista annetun neuvoston direktiivin 93/13/ETY 3–8 artiklan tulkintaa. - Uutiset
5.6.2020 16.00
Unionin tuomioistuimen ennakkoratkaisu etäsopimuksena tehdyn luottosopimuksen peruuttamisoikeudesta ja saatujen suoritusten palauttamisestaKuluttajille tarkoitettujen rahoituspalvelujen etämyynnistä ja direktiivin 90/619/ETY sekä direktiivien 97/7/EY ja 98/27/EY muuttamisesta annetun direktiivin 2002/65/EY 7 artiklan 4 kohtaa on tulkittava siten, että silloin, kun kuluttaja käyttää peruuttamisoikeuttaan palvelujen tarjoajan kanssa etäsopimuksena tekemänsä luottosopimuksen osalta, kuluttajalla on oikeus – tämän vaikuttamatta niihin maksuihin, jotka hänen on itse suoritettava palvelujen tarjoajalle kyseisen direktiivin 7 artiklan 1 ja 3 kohdassa asetettujen edellytysten mukaisesti – saada palvelujen tarjoajalta takaisin kyseisen sopimuksen mukaisesti maksamansa lainapääoman lyhennykset ja korot, mutta ei korvausta siitä, että kyseiset lainapääoman lyhennykset ja korot ovat olleet palvelujen tarjoajan käytettävissä. - Uutiset
14.5.2020 11.30
KHO: Valtuusto oli päättäessään lainan myöntämisestä osuuskunnalle toiminut kuntalain vastaisestiKuntalainen A valitti päätöksistä HAO:een. Valituksessa katsottiin, että valtuuston päätökset olivat kuntalain 129 §:n 1 momentin vastaiset sekä kunnan että tietoverkko-osuuskunnan heikon taloustilanteen vuoksi. HAO hylkäsi A:n valituksen. KHO kumosi A:n valituksesta HAO:n päätöksen ja valtuuston päätöksen siltä osin kuin kysymys oli lainan myöntämisestä osuuskunnalle. - Uutiset
12.3.2020 8.25
Unionin tuomioistuimen ennakkoratkaisu kuluttajasopimusten ehtojen kohtuuttomuuden tutkimisesta viran puolesta kansallisessa tuomioistuimessaKuluttajasopimusten kohtuuttomista ehdoista annetun direktiivin 93/13/ETY 6 artiklan 1 kohtaa on tulkittava siten, että kansallisen tuomioistuimen, jonka käsiteltäväksi kuluttaja on saattanut kanteen, jolla tähdätään tiettyjen sellaisten sopimusehtojen toteamiseen kohtuuttomiksi, jotka on otettu kuluttajan elinkeinonharjoittajan kanssa tekemään sopimukseen, ei ole viran puolesta tutkittava erikseen kaikkia muita sellaisia sopimusehtoja, joita kuluttaja ei ole riitauttanut, selvittääkseen sen, voidaanko niitä pitää kohtuuttomina, vaan vain ne ehdot, jotka liittyvät riita-asian kohteeseen sellaisena kuin asianosaiset ovat sen rajanneet, aina silloin, kun kansallisella tuomioistuimella on tiedossaan tämän edellyttämät oikeudelliset seikat ja tosiseikat, joita on tarpeen vaatiessa täydennetty selvittämistoimilla. Direktiivin 4 artiklan 1 kohtaa ja 6 artiklan 1 kohtaa on tulkittava siten, että vaikka on niin, että sellaisen sopimusehdon kohtuuttomuutta arvioitaessa, joka on ollut kuluttajan esittämien vaatimusten perustana, huomioon on otettava kaikki muut sellaisen sopimuksen ehdot, jonka kuluttaja on tehnyt elinkeinonharjoittajan kanssa, tällainen huomioon ottaminen ei sellaisenaan merkitse sitä, että asiaa käsittelevällä kansallisella tuomioistuimella on velvollisuus tutkia viran puolesta kaikkien näiden ehtojen mahdollinen kohtuuttomuus. - Uutiset
27.11.2019 14.31
Järjestämättömät lainat: Neuvosto vahvisti kantansa uuteen tuomioistuinten ulkopuoliseen täytäntöönpanomekanismiinEU on ryhtynyt toteuttamaan kattavaa strategiaansa pankkien ongelmaluottojen käsittelemiseksi. EU-suurlähettiläät ovat hyväksyneet neuvoston kannan ehdotukseen yhteisiksi puitteiksi ja vähimmäisvaatimuksiksi tuomioistuinten ulkopuoliselle mekanismille, jonka avulla voidaan periä takaisin vakuudellisten lainojen arvo siinä tapauksessa, että lainanottaja ei pysty maksamaan sitä takaisin. Tehokas tuomioistuinten ulkopuolinen täytäntöönpano voi auttaa estämään järjestämättömien lainojen kasautumisen, sillä se tarjoaa pankeille oikeudelliset välineet vakuuksien nopeampaan takaisinperintään. - Uutiset
1.11.2019 8.30
Suomen pankki: Vakuudettomien kulutusluottojen koroissa on suuria eroja luottolaitosten välilläLuottolaitosten myöntämien uusien vakuudettomien kulutusluottojen keskikorko nousi elokuusta ja oli 6,2 % syyskuussa 2019. Vakuudettomien kulutusluottojen koroissa on suuria eroja luottolaitosten välillä. Syyskuussa 2019 luottolaitosten välinen korkoero oli ennätyksellisen leveä (5,3 prosenttiyksikköä). Kasvavan osan uusista vakuudettomista kulutusluotoista myöntävät luottolaitokset, jotka ovat erikoistuneet tarjoamaan korkeampikorkoisia vakuudettomia kulutusluottoja. Näiden toimijoiden myöntämien uusien vakuudettomien kulutusluottojen keskikorko oli yli 11 % syyskuussa 2019. - Uutiset
14.10.2019 10.00
Uusi ohje: Pääomalainojen ja muiden yhtiölle annettujen lainojen luovutukset ja menetykset tuloverotuksessaVerohallinnon ohjeessa käsitellään viimeaikaista, yhtiölle annettujen pääomalainojen tai muiden lainojen luovutuksia ja menetyksiä koskevaa KHO:n oikeuskäytäntöä ja sen vaikutusta tuloverolain mukaisiin soveltamistilanteisiin lainan antajan verotuksessa. Ohjeessa käydään läpi nämä päätökset ja esitetään niistä johtopäätökset tuloverolain mukaan toimitettavassa verotuksessa. Yhtiöllä tarkoitetaan ohjeessa osakeyhtiötä ja osuuskuntaa. Ohjeessa ei käsitellä pääomalainan tuoton verotukseen liittyviä kysymyksiä eikä myöskään pääomalainan saajan verotusta. Ohje on voimassa 10. lokakuuta 2019 lukien toistaiseksi. - Uutiset
1.10.2019 11.30
Professori (emeritus), tutkimusjohtaja Seppo Penttilä: Syntyykö rajat ylittävässä sulautumisessa veronalaista tuloa valtioiden toisistaan poikkeavien lainsäädäntöjen vuoksi - KHO 2019:111Eri valtioiden toisistaan poikkeavat lainsäädännöt voivat synnyttää tilanteita, joissa rajat ylittävästä toiminnasta saatua tuloa verotetaan kahteen kertaan tai tuloa ei veroteta edes yhteen kertaan. Ratkaisussa KHO 2019:111 katsottiin, että lainan järjestely- ja takauspalkkiot eivät tuloutuneet Suomessa vastaanottavan yhtiön verotuksessa, vaikka niitä ei ollut ennen sulautumista tuloutettu sulautuvan yhtiön verotuksessa sen kotivaltiossa. Lopputulos ei kuitenkaan näytä johtavan tulon jäämiseen verotuksen ulkopuolelle. Yksi ratkaisun huomionarvoisista seikoista on se, että KHO punnitsi ratkaisussaan jatkuvuusperiaatteen ja verotuksen lainalaisuuden periaatteen keskinäistä painoa esillä olleessa tilanteessa. Lainalaisuuden periaate meni edelle. - Uutiset
30.9.2019 10.10
Finanssivalvonta: Asuntolainojen lainakatto sekä riskipainolattia pidetään ennallaan – suuri velkaantuminen lisää kotitalouksien haavoittuvuutta heikkenevässä taloustilanteessaFinanssivalvonnan johtokunta pitää ennallaan asuntolainojen lainakaton sekä asuntolainojen riskipainolattian eikä aseta pankeille muuttuvaa lisäpääomavaatimusta. Kotitalouksien omarahoitusosuudet ovat kasvaneet, mutta uusien lainojen takaisinmaksuajat ovat tuoreimpien tietojen mukaan pidentyneet. Finanssivalvonnan johtokunta kehottaa pankkeja ja kotitalouksia välttämään tavanomaista pidempiä luottojen takaisinmaksuaikoja sekä kiinnittämään huomiota kotitalouksien suuren velkaantuneisuuden ja taloyhtiölainakannan nopean kasvun riskeihin. - Uutiset
16.9.2019 11.20
Yhtiön saamia lainan järjestelypalkkioita ei voitu jaksottaa verotuksessa laina-ajalle EVL 20 §:n mukaisesti - KHO ei muuttanut KVL:n ennakkoratkaisuaKVL oli lausunut ennakkoratkaisunaan, ettei A Oy:n saamia lainan järjestelypalkkioita voitu jaksottaa verotuksessa laina-ajalle EVL 20 §:n mukaisesti. Järjestelypalkkiot olivat EVL 19 §:n 1 momentin mukaisesti sen verovuoden tuottoa, jonka aikana palkkion perusteena oleva lainasopimus oli tehty. Lainvoiman saanutta ennakkoratkaisua on, jos A Oy niin vaatii, noudatettava verovuosilta 2018 ja 2019 toimitettavissa tuloverotuksissa. (Julkaisematon 16.9.2019) - Uutiset
11.9.2019 14.47
Unionin tuomioistuimen ennakkoratkaisu etäsopimuksena tehdyn asuntoluottosopimuksen peruuttamisoikeudestaEnnakkoratkaisupyyntö – Kuluttajansuoja – Direktiivi 2002/65/EY – Etäsopimuksena tehdyt kulutusluottosopimukset – Peruuttamisoikeus – Peruuttamisoikeuden käyttö sen jälkeen, kun kumpikin osapuoli on täyttänyt kokonaisuudessaan sopimuksen kuluttajan nimenomaisesta pyynnöstä – Peruuttamisoikeutta koskevien tietojen ilmoittaminen kuluttajalle