Sijoitusrahasto
- Uutiset
31.3.2011 16.01
Rahastosijoittajalle annettavan avaintietoesitteen (KIID) mallipohja käännetty suomeksiUCITS IV -direktiivin (2009/65/EY) myötä sijoitusrahastojen yksinkertaistettu rahastoesite korvautuu sijoittajille annettavalla avaintietoesitteellä (Key Investor Information, KIID). Rahastoyhtiön on kunkin hoitamansa sijoitusrahaston osalta laadittava lyhyt asiakirja, joka sisältää sijoittajalle annettavat avaintiedot, Finanssivalvonta muistuttaa. - Uutiset
11.1.2011 16.29
Ulkomailta – Ruotsi: Uusia pelisääntöjä kuluttajille suunnattuun nettimarkkinointiinKuluttajille internetissä suunnattuun markkinointiin saatiin vuoden 2010 lopussa uusia pelisääntöjä, kun Ruotsin kuluttaja-asiamies voitti kaksi merkittäväksi luonnehtimaansa tapausta markkinaoikeudessa. - Uutiset
19.10.2010 6.30
Keskusverolautakunnan ennakkoratkaisu sijoitusrahaston syöttörahastoa koskevassa asiassaA Ky:n, joka toimisi äänettömänä yhtiömiehenä perustettavassa kommandiittiyhtiömuotoisessa sijoitusrahastossa, katsottiin tapauksen olosuhteissa harjoittavan elinkeinotoimintaa. Voitonjakolainalle maksettava tuottokorko oli A Ky:n verotuksessa vähennyskelpoista korkoa sen vuoden elinkeinotoiminnan tulosta, jolta vahvistettiin koronmaksuvelvollisuuden synnyttävä tilinpäätös. - Uutiset
30.9.2010 15.31
Finanssivalvonnalta rikemaksu Handelsbankenille ja julkinen huomautus IcecapitalilleFinanssivalvonta on määrännyt Handelsbanken Rahastoyhtiö Oy:lle 5 000 euron rikemaksun. Yhtiö on rikkonut kahden sijoitusrahaston osalta näiden säännöissä määriteltyjä varojen sijoittamista koskevia rajoituksia. Finanssivalvonta on myös antanut julkisen huomautuksen Icecapital Pankkiiriliike Oy:lle yhtiön julkisen ja hankekohtaisten sisäisen sisäpiirirekisterien pitämiseen liittyvien velvollisuuksien laiminlyönneistä. - Uutiset
11.8.2010 10.03
CESR:n ohjeet sijoitusrahastoille riskin mittaamisesta sekä rahaston kokonaisriskiposition ja vastapuoliriskin laskennastaEuroopan arvopaperimarkkinavalvojien komitea (CESR) julkaisi 28. heinäkuuta 2010 ohjeet yhteissijoitusyritysten (UCITS) riskin mittaamisesta ja kokonaisriskiposition sekä vastapuoliriskin laskennasta. Ohje perustuu Euroopan komission CESR:lle esittämään pyyntöön teknisestä neuvonannosta koskien uuden sijoitusrahastodirektiivin täytäntöönpanoa. Ohjeen tavoitteena on tarjota valvojille ja rahastoyhtiölle yhdenmukainen kehikko sijoitusrahastojen riskien mittaamiseen ja siten edistää tasavertaisten toimintaedellytysten luomista EU:n jäsenvaltioihin. - Uutiset
13.7.2010 8.01
Komissio haluaa parantaa tilinhaltijoiden ja piensijoittajien suojaaTalletusten suojaa ehdotetaan nostettavaksi koko EU:ssa 100 000 euroon tämän vuoden loppuun mennessä. Sijoittajille maksettavan korvauksen määrä nousee 20 000 eurosta 50 000 euroon. - Uutiset
30.6.2010 6.50
Arvopaperilautakunta suositti pankkia korvaamaan eläkeläisen rahastosijoituksen arvonalenemisesta aiheutuneen vahingonArvopaperilautakunta suositti yhteensä 388,39 euroa hyvitystä 68-vuotiaalle eläkeläiselle, joka oli allekirjoittanut jatkuvan rahastosijoitussopimuksen, jossa hän oli sitoutunut sijoittamaan 50 euroa kuukaudessa sijoitusrahastoon ja jonka arvo oli laskenut reilussa kolmessa vuodessa 1.750,00 eurosta 1.375,36 euroon. Pankki oli laiminlyönyt sekä selonotto- että tiedonantovelvollisuutensa. - Uutiset
28.6.2010 13.11
Mermaid-sijoitukset työllistävät arvopaperilautakuntaaArvopaperilautakunta saa yhä uusia yhteydenottoja ihmisiltä, jotka ovat hävinneet rahojaan Nordean kauppaamissa Mermaid-sijoituksissa. Osa sijoittajista on kokenut, ettei ole saanut riittävää tietoa sijoitusten riskeistä, Kauppalehti kirjoittaa. - Uutiset
8.6.2010 20.40
Arvopaperilautakunnan uusia ratkaisusuosituksiaArvopaperilautakunta on julkaissut kolme ratkaisusuositusta, joissa yhdessäkään ei suositettu hyvitystä. Asioissa oli kyse pankin yhdistelmä- ja korkorahastosijoitusten sijoitusneuvonnasta sekä pankin velvollisuudesta informoida asiakasta islantilaispankkien kasvaneista luottotappioriskeistä. - Uutiset
31.5.2010 12.01
Uusi direktiivi muuttaa sijoitusrahastojen sääntelyä 2011Heinäkuussa 2011 voimaan saatettava sijoitusrahastodirektiivin muutos eli niin sanottu UCITS IV -direktiivi uudistaa sijoitusrahastojen sääntelyä. Direktiivi helpottaa rahasto-osuuksien tarjontaa rajojen yli ja asettaa uusia vaatimuksia rahastoista sijoittajille annettaville tiedoille, Finanssivalvonta tiedottaa. - Uutiset
12.5.2010 6.52
Arvopaperilautakunnan ratkaisujaArvopaperilautakunta ei suosittanut hyvitystä asioissa joissa oli kyse pankin korkorahastosta ja indeksilainasta antamista tiedoista ja pankin vahingonkorvausvastuusta verkkopankin häiriön estettyä asiakkaan osakekaupan tekemisen. Lautakunta sen sijaan suositti, että rahastoyhtiön tuli korvata virheellisestä arvonlaskennasta ja rahaston lakkauttamisesta aiheutunut vahinko OK 17:6:n mukaisesti. - Uutiset
25.2.2010 12.54
Arvopaperilautakunnan uusia ratkaisusuosituksiaArvopaperilautakunta on julkaissut kolme ratkaisusuositusta joissa oli kyse mm. pankin antamista tiedoista joukkolainojen riskeistä ja sijoitusrahaston kurssikehityksestä. Lautakunta suositti kaikissa tapauksissa pankkia korvaamaan asiakkaille aiheutuneet vahingot. - Uutiset
29.1.2010 13.31
Sijoitusrahastolakiin rahasto-osuuden hoitajia koskevat säännöksetHallitus esittää, että sijoitusrahastolakia muutetaan. Esityksellä lisättäisiin sijoitusrahastolakiin säännökset rahasto-osuuden hoitajien hallinnoimista rahasto-osuuksista. Sijoitusrahastolain muutoksilla mahdollistettaisiin ulkomaisten sijoittajien omistamille rahasto-osuuksille vastaavantyyppinen rekisteröintimenettely, joka on käytössä arvo-osuusjärjestelmään liitetyissä osakkeissa ja rahasto-osuuksissa. Kotimaisten sijoittajien omistamien rahasto-osuuksien rekisteröintiin ei ehdoteta muutoksia. - Uutiset
13.1.2010 6.14
KVL:n ennakkoratkaisu Suomen ja Alankomaiden välisen verosopimuksen soveltamisesta rahaston osinkotuloihinKeskusverolautakunta katsoi vuosille 2009 ja 2010 antamassaan ennakkoratkaisussa, että alankomaalaisen eläkerahaston S ABP:n Alankomaihin perustaman FGR-rahaston kautta Suomesta saatuihin osinkotuloihin voitiin soveltaa Suomen ja Alankomaiden välistä verosopimusta. - Uutiset
13.11.2009 6.17
Arvopaperilautakunnan uusia ratkaisujaArvopaperilautakunta on julkaissut verkkosivuillaan kaksi ratkaisua, joissa ensimmäisessä tapauksessa valittaja on katsonut saaneensa harhaanjohtavaa markkinointitietoa pääomaturvatusta sijoitustuotteesta ja sen kattamiseen tarkoitetusta lainasta. Toisessa tapauksessa valittaja on katsonut, että rahastoyhtiön arvonlaskennassa tehty virhe johti rahaston lakkauttamiseen, josta aiheutui asiakkaalle vahinkoa. - Uutiset
13.8.2009 10.44
Suomesta veroparatiisi?Valmisteilla oleva esitys sijoitusrahastolain muutoksesta saattaa johtaa suomalaisen veroparatiisin syntyyn. Näin arvioi viranomaisyhteistyön kehittämisprojekti Virken projektipäällikkö Janne Marttinen lausunnossaan lakiesitysluonnoksesta. Asiasta kertoo Helsingin Sanomat. - Uutiset
15.7.2009 6.21
Arvopaperilautakunnan ratkaisujaArvopaperilautakunta on julkaissut verkkosivuillaan ratkaisut, joissa on ollut kyse mm. pankin unohduksesta toteuttaa asiakkaan rahasto-osuuksien lunastustoimeksianto, pankin antamista tiedoista lainasta, jonka asiakas oli ottanut sijoituksen tekemiseksi, rahastoyhtiön arvonlaskennassa väitetystä virheestä, sijoitusrahasto-osuuden lunastamisesta sekä pankin vahingonkorvausvelvollisuudesta arvopaperikaupankäyntijärjestelmän toimimattomuuden vuoksi. Tapauksissa ei ole suositettu hyvitystä. - Uutiset
28.6.2009 10.48
Arvopaperilautakunnan ratkaisujaArvopaperilautakunta on julkaissut verkkosivuillaan ratkaisut, joissa on ollut kyse mm. pankin asiakkaalle myöntämästä ns. ostovoimasta osakkeiden ostoa varten sekä pankin velvollisuudesta kertoa asiakkaalle rahastosijoitukseen liittyvästä riskistä. - Uutiset
29.5.2009 15.42
KPMG julkaisi tietopankin rahoituspalvelu- ja sijoitustoimialan yrityksilleKPMG:n koostama maailmanlaajuinen selvitys International funds and fund management survey on kattava tietopankki rahoituspalvelu- ja sijoitustoimialan yrityksille. Selvitys tarkastelee verotusta, sääntelyä ja tilintarkastukseen ja tilinpäätökseen liittyviä säädöksiä yli 60 maassa. - Uutiset
19.1.2009 6.20
KVL:n ennakkoratkaisu yhtiön purkutappion vähentämistä koskevassa asiassaA Oy, jonka osakkeista pääomasijoitusrahasto omisti valtaosan, oli perustettu tuotannollista toimintaa harjoittavan B Oy:n osakkeiden hankkimista varten. KVL katsoi, että B Oy:n osakkeet eivät olleet verovapaasti luovutettavia osakkeita ja A Oy:llä oli oikeus vähentää B Oy:n purkautumisesta mahdollisesti aiheutuva purkutappio.