Edilex-palvelut

Kirjaudu sisään

Pääsy PDF-dokumenttiin vaatii sisäänkirjautumisen.

Vertaisarvioitu

Virtuaalivaluutan tarjoajan asiakkaan tuntemisvelvollisuus – liikkeellelaskijaa koskevat erityiskysymykset

Keskitalo, Kristian – Väyrynen, Jaakko

Liikejuridiikka 3/2022 s. 45–64
9.12.2022
Asiantuntija-artikkeli

Tiivistelmä

Laki virtuaalivaluutan tarjoajista (572/2019; ”VVTL”) kohdistaa erinäisen joukon säännöksiä virtuaalivaluutan tarjoajiin. Kyseiset säännökset perustuvat osin viidenteen rahanpesudirektiiviin, mutta lainsäätäjä on säätänyt monilta osin säännöksiä, joita ei olisi edellytetty säädettävän kyseisen direktiivin perusteella. Yhtenä kansallisena erikoisuutena on, että virtuaalivaluutan liikkeellelaskija on otettu osaksi VVTL:ää.

Artikkelissa perehdytään siihen, mitä VVTL:n mukaan virtuaalivaluutan tarjoajilla tarkoitetaan ja erityisesti syvennytään liikkeellelaskijaan kohdistuvaan erityiskysymykseen, mihin asti virtuaalivaluutan liikkeellelaskijan asiakkaan tuntemisvelvollisuus yltää. Näiden pohjalta asetettuihin tutkimuskysymyksiin vastaaminen edellyttää perehtymistä VVTL:n mukaiseen asiakkaan, liiketoiminnan ja virtuaalivaluutan tarjoajan (ml. liikkeellelaskijan) käsitteisiin. Erityisesti artikkelissa aihetta lähestytään lohkoketjupohjaisten virtuaalivaluuttojen/-varojen näkökulmasta.

Linkit

Lisää muistilistalle

Muuta kansioita

Dokumentti ei ole muistilistallasi. Lisää se valittuun tai uuteen kansioon.

Lisää dokumentti kansioihin tai poista se jo liitetyistä kansioista.

Lisää uusi kansio.

Lisää uusi väliotsikko.